国民年金保険料は、全額が社会保険料控除の対象になります。 年末調整や確定申告で社会保険料控除を受ける場合は、お送りする控除証明書をお使いください。 申請書は不要です。マイナンバーカードを持参して、コンビニエンスストア等に設置されているマルチコピー機のタッチパネルを操作して取得します。 国民健康保険に加入していた年と社会保険に加入していた年が一部被っているという人も珍しくありません。そんな時は保険料を年末調整で控除するという方法がおすすめです。国民健康保険の保険料は意外と高額なので節税のためにも年末調整で控除すればお得です。, 国民健康保険の保険料は年末調整を利用することで控除することが可能です。国民健康保険は社会保険のように会社と折半するものではないので、保険料がすべて自己負担になってしまいます。そのため、年末調整で控除することが大きな節約に繋がります。この記事では国民健康保険を年末調整で控除する方法について詳しく解説していきます。, 国民健康保険の保険料を年末調整で控除する方法について解説する前に、年末調整について簡単に解説していきます。年末調整とは文字通りその年の年末に納めた税金額を調整することです。基本的に納めるべき税金は毎月の給料からあらかじめ引かれています。その引かれた税金の総額が正しいのかどうかについてチェックする作業が年末調整です。, 正直に言うと、ここまで寝なかったのはアルベスキンにウキウキしてて眠気飛んでました。まだ銀行に残してるけど、手持ちで足りるならこのままで行く。(いやね?年末調整とか税金とか国保とか色々めんどくさい出費重なって実はお金ないのよ) pic.twitter.com/O6fyB4Hz1A, もし、納めるべき税金が足りない場合は追加で納めるように指示されますが、基本的には納め過ぎていることが殆どです。そのため、この記事で紹介する国民健康保険の保険料を税金から控除することが出来ればさらに納めるべき税金額が減ります。納める税金が少なくなれば納め過ぎている分が返還されれるので、控除は非常に重要であると言えます。, 年末調整と並んで耳にするのが確定申告です。年末調整は主に雇用されている人が対象であり、年末調整は会社側が行ってくれます。対して確定申告は毎月の納税ではなく、年間の納税額を自分で調べて一括で納める必要があります。また、時期についても年末調整が12月であることに対して確定申告は2月から3月が申告期間となっています。, 国民健康保険課です。年末調整・確定申告の季節到来!申告の強い味方「口座振替済はがき」を現在お送りしてます。いま口座登録すれば1年後お手元に!納めた保険料が一目瞭然です!手続きはこちらhttps://t.co/ccLGBfG4Ik pic.twitter.com/Dub4NHjplu, ちなみに会社で年末調整を行ったからと言って、確定申告の必要が無いという訳ではありません。年末調整は会社で行われるため、個人で別途申告を行う必要は殆どありませんが、確定申告は場合によって年末調整とは別に申告する必要があります。年末調整と確定申告は似ていますがあくまで異なる申告方法なので注意して下さい。, 多くの会社員は基本的に社会保険に加入しているため、どんな人物が国民健康保険に加入しているのか知らないという人も少なくありません。国民健康保険に加入しているのは自営業などが主に挙げられます。しかし、国民健康保険は全国民に加入義務がある健康保険であり、社会保険加入者は免除を受けているという扱いになります。, 国民健康保険を滞納していた…年末調整に影響はあるの? https://t.co/M3A8FcIAv8 pic.twitter.com/eSjLtn9iEW, 国民健康保険は社会保険に加入している人や親の扶養に入っている場合などは免除を受けることが出来ます。その他にも失業者や被災民などは申告をすることで国民健康保険の免除を受けることが可能になります。このように実際は国民健康保険の加入対象者であっても実際には免除を申告しているため加入する必要が無いという人が非常に多いです。, まず結論から言えば国民健康保険の保険料は控除することが可能です。控除とは基礎控除や所得控除のように収入を低く換算することが出来る項目であり、控除が大きくなればなるほど所得が減ることに繋がるので、結果的に納税額が少なるという利点があります。ただ、多くの人が勘違いしているようですが控除は税金から直接引かれるわけではありません。, 例えば年収が300万円で納税額が80万円であった場合、控除が50万円分あれば納税額が30万円になるという考え方は誤りです。あくまで控除額は収入から引かれるため300万円から50万円を引き、250万円の所得を元に税金を計算しなおします。前提となる所得金額が小さくなればもちろん納税額も低くなりますが、直接引くほど低くはないので注意して下さい。, 年末調整で控除することが出来るのは国民健康保険の保険料だけではありません。国民健康保険とセットで扱われることが多い国民年金についても年末調整で控除することが可能となっています。国民健康保険は社会保険と異なり、医療保険しか対象となっていないため年金保険には別途で加入する必要があります。, 暫く前に来てた書類。年末調整。毎年、税金や国保の支払いに追われて余裕がないですね。サラリーマンが良かったと思う時期です。 pic.twitter.com/F0BWLWqPSk, つまり、社会保険は厚生年金が保険料に含まれていますが、国民年金は国民健康保険同様に全額を自己負担する必要があるという事です。この2つの保険料の納付額は決して安くないため、年末調整で控除することが出来れば大きな節税対策にも繋がります。年末調整で控除を考えている人は必ず国民年金の保険料も忘れないように注意が必要です。, 国民年金と厚生年金は社会保険加入者が払う年金か国民健康保険加入者が払う年金かという違いがありますが、他にもいくつかの相違点が存在します。まず、国民年金の年金保険料は毎月一定額となっています。一方で厚生年金についてはその人の収入よって変化するため、基本的に年金保険料は厚生年金の方が割高となっています。, 実際に支給されている国民年金の平均月額は5万5千円、厚生年金は14万7千円 https://t.co/tcpg1eMOVB pic.twitter.com/6Yf46JpS67, 納める額が多い分、年金が支給される場合には厚生年金の方が高い年金が支給されます。厚生年金とは国民年金に金額を上乗せして納税している年金保険のため、支給されるときも国民年金を納めていた人が受け取る年金よりも金額が高くなるのは当然です。実際にこの2つの支給額は毎月約10万円の違いが存在していると言われています。, 先ほども述べましたが国民健康保険の保険料が年末調整で控除可能なことと同様に国民年金についても年末調整で控除することが出来ます。控除の重要性についても既に解説しているとおり、金額が大きくなればなるほど納税金額が低くなり手元に入ってくる金額が増えることに繋がります。2つの金額を合わせると意外と高額になるので必ず申告してください。, 医療費控除と市民県民税の申告書を作成した。支払った医療費は、およそ50万❗国民年金健康保険等、社会保険料金の総額は 60万位Σ(゜Д゜)ただ生きているだけで、これほど支払っていた❕❗ pic.twitter.com/QJcTY6gmbj, 国民健康保険と国民年金は控除することが可能ですが、誰でも年末調整でこの2つを控除できるという訳ではありません。次の見出しではどんな人が年末調整で控除額を申告できるのかについてや、年末調整で国民健康保険や国民年金の保険料を控除する方法についてまとめていきます。もし該当する人がいればぜひ参考にしてください。, 国民健康保険の保険料を年末調整で控除するためにはそもそも国民健康保険に加入していなければ意味がありません。国民健康保険や国民年金に加入していた人でその年に社会保険に加入したという人が年末調整で保険料を控除できる対象者となります。その年の6月までは国民健康保険だったが7月から社会保険に加入したという場合などが該当します。, これは自営業などに関係なく、前の会社を退職してからアルバイトをして国民健康保険に加入していた場合などにも同様に適応されます。派遣社員で社会保険に加入できなかったが、正社員に切り替わったという場合は意外と国民健康保険から社会保険に切り替える必要がある場合も多いので、年末調整で保険料を申告するようにしてください。, 年末調整をする年に国民健康保険に加入していたという人以外でも国民健康保険の保険料を控除する方法が存在します。それは過去に滞納していた国民健康保険の保険料を支払ったという場合です。基本的に国民健康保険の保険料は滞納額過去2年分を後から請求されることもあるため、督促状が来た時に既に会社員になっているという人は控除を利用して下さい。, iDeCo(確定拠出年金)控除で節税シミュレーション計算!国民年金基金・付加年金・小規模企業共済も https://t.co/fEBS64QR5K pic.twitter.com/nQXrnYMWRC, しかし、今後の可能性を考えてあらかじめ国民健康保険の保険料を滞納しておくという考え方は非常に危険と言えます。国民健康保険や国民年金を滞納していると、医療費の全額自己負担や財産の差し押さえと言った罰則が科されてしまうこともあるため、間違っても自主的に保険料を滞納するという行為はしないように注意して下さい。, 年末調整で国民健康保険を控除する方法は年末付近に会社から配布される「給与所得者の保険料控除申告書兼給与所得者の配偶者特別控除申告書」という書類が必要になります。この書類の右下に「社会保険料控除」と記載されている項目があるので、ここに具体的な金額を記入していくことになります。国民年金も同じ項目に記入することになります。, 次の見出しでは書類の書き方やその他の必要書類について詳しく解説していきます。国民健康保険の保険料を年末調整で控除する手続きは会社側も慣れていなことが多いため、なるべく自分で記入方法などの知識を備えておくことが重要です。書類の書き方などは決して難しいわけではないので、ぜひこの記事を参考に書類作成をしてみてください。, 基本的に控除を受ける場合は控除証明書という書類が必要になります。生命保険や国民年金を控除にする場合はそれぞれ生命保険控除証明書や社会保険料控除証明書などが必要になります。そのため、国民健康保険の保険料を控除する時にも何か証明書が必要なのではないかと考えている人は少なくありませんが、実は国民健康保険には証明書が存在しません。, 欄の狭さ、文字の細かさ、保険料と配偶者を同じ用紙に突っ込む無理矢理感等々のバッドデザイン感で初冬の日本列島を席巻し「わかりにくい」とのツイートを毎年量産するこの書式をノミネート。ちなみに「損保ジャパン~」は「SJNKひまわり生命」と略記可だぞ!#バッドデザイン賞2017 #年末調整 pic.twitter.com/PfrIfEX8so, これは年末調整についても確定申告についても同様に証明書は必要ありません。他の控除には必ず控除証明書が必要になるため、稀に会社側から控除証明書の提出を求められることもあるようですが、その際には国民健康保険には控除証明書が存在しないことを伝えれば問題ありません。, 年末調整で提出する必要がある書類は「給与所得者の保険料控除申告書兼給与所得者の配偶者特別控除申告書」と「社会保険料控除証明書」の2つが必要になります。国民健康保険には証明書が必要ないと述べましたが、国民年金には社会保険料控除証明書が必要になるので注意が必要です。, 社会保険料控除証明書については自分の住所にハガキで納付されることが一般的です。もしハガキが納付されていない場合や既にハガキを無くしてしまったという人は、最寄りの年金事務所に問い合わせる必要があります。年金事務所にいけば社会保険料控除証明書は再発行することが可能なので安心してください。, 「給与所得者の保険料控除申告書兼給与所得者の配偶者特別控除申告書」は一般的に「保険料控除申告書」と言われることが多いです。書類の書き方についてですが、必要になるのは書類の右下に記載されている社会保険控除という項目のみになります。社会保険の種類に「国民健康保険」と「国民年金」を記入します。, 保険料控除申告書の中には「保険料支払い先の名称」という項目が存在します。この項目については国民健康保険の場合は自分の住んでいる市町村名を記入して、国民年金については日本年金機構と記載する必要があります。この項目は特に書き方に悩む人が多いため注意が必要です。, 「あなたが本年度中に支払った保険料の金額」と「合計」には控除額を記入して書類を納付することになりますが、金額は間違えないようにしてください。実際に控除額よりも多い金額で書類を納付してしまうと、正常に受理されない場合もあります。逆に少ない金額で納付してしまうと受理はされても損をしてしまうことになるので金額にも注意して下さい。, ここまでの見出しでは国民健康保険や国民年金の保険料を控除する方法について詳しく解説してきました。次の見出しでは年末調整で保険料を控除する際に気を付けるべる点についてまとめていきます。書類や金額の納付方法を誤ると手続きが正常に受理されないこともあるので注意して下さい。, 【税務ニュース】今回は社会保険料控除申告書の社会保険料控除についてピックアップします。注)写真は国民年金の控除証明書です。#社会保険料控除 #社会保険 #保険料控除 #扶養控除 #生命保険料控除 #国民年金 #国民年金基金 #国民健康保険 #任意継続社会保険料 #年末調整 #相続 #起業 #会社設立 pic.twitter.com/qjdvEH5zqP, もし手続きが正常に行われない場合、再提出となれば幸いですが最悪の場合は控除の利用が出来ないという事態になることもあります。つまり、国民健康保険や国民年金の保険料を一切控除できなくなってしまうという事になるので大きな損失になります。そうならないためにも次の見出しで紹介する注意点を必ず参照してください。, まず1つ目の注意点としては国民健康保険や国民年金は自己申告をしないと控除されないという点です。当然と言えば当然ですが、自動で控除されると勘違いしている人も少なくありません。国民健康保険は社会保険のように会社が管理している保険料ではないので必ず自分で書類を納付して、控除額を申告する必要性があります。, ちなみに、国民健康保険から社会保険に加入する時にも釈迦保険加入手続きについては会社から配布される書類を納付すれば後の手続きはすべて会社が負担してくれますが、国民健康保険を脱退する手続きは自分で行う必要があります。これを忘れてしまうと2重加入となり、保険料の請求も2重になってしまうため切り替えにも注意して下さい。, 国民年金も年末調整で控除できることを忘れないようにして下さい。年末調整で控除できる項目としては国民健康保険が最も頻繁に名前が上がりますが、国民健康保険に加入したことがある人はその殆どが国民年金にも加入しています。他人事とは思わずに必ず自分の国民年金の保険料について確認するようにして下さい。, 国民年金に上乗せする第一号被保険者のための公的年金制度です。自営業者→国民年金+国民年金基金会社員等→国民年金+老齢厚生年金+厚生年金基金支払った全額が社会保険料控除の対象となります加入手続き、当事務所で代行やってます… https://t.co/Qm4Z6BkGqh pic.twitter.com/EbJf8oxGkO, 控除対象者の見出しで解説しましたが、保険料を滞納している場合以外で控除が適応されるのはあくまで年末調整が行われる年に払った保険料のみとなります。そのため、国民健康保険にしても国民年金にしてもその年の年末調整までに金額の申告や書類の納付を忘れてしまうと控除が受けられなくなってしまうので注意して下さい。, 国民健康保険の保険料を納付した金額についても注意が必要です。先ほども少し触れましたが、納付額を間違えて記入してしまうと、正常に手続きが受理されない可能性や控除額が少なくて損をしてしまう可能性もあります。書類を会社に提出する前にもう一度、納付額に誤りが無いかしっかりと確認をしてから提出するようにして下さい。, あー、年末調整の紙を書かないと。リーマンだから、書くだけで楽なんだけどね。めんどくさいのは住宅ローンのアレ。毎年同じ計算をするんだから、コピーしておけばいいのに、毎年数字を拾いながらの奮闘。保険のんも3人分書かないと~。そいや、地震保険のん、証明あったかな? pic.twitter.com/usI5PP6Cbs, これは国民年金についても同様であり、こちらも納付額を誤って記入してしまうと後々問題になる可能性があります。会社側は国民健康保険や国民年金を年末調整で控除する手続きに慣れていないことが多いので、後から指摘されて控除が出来ないという事態にならないように必ず自己確認をするように心がけてください。, 年末調整を利用して国民健康保険の保険料を控除する方法は決して難しいわけではありません。ただ、馴染みある手続きではないので最初は書き方や書類の提出方法に戸惑う人も少なくありません。しかし、国民健康保険や国民年金の保険料を控除できることは税金を減らすという面でも大きな効力があるので、ぜひこの記事を参考に控除を利用してください。. 年末調整や確定申告では、国民健康保険税を納付したことを証明する納付額の証明書は添付する必要はありません。 国民健康保険税の加入者個人ごとの納付済額通知書の交付はできません。 国民健康保険料の納付済額を知りたい 【税理士ドットコム】お世話になって居ります。標題の件ご相談がございます。私は、令和2年中に国民健康保険料と国民年金保険の支払いをしているのでその分を年末調整で申告したいのですが、添付書類でわからないことがあります。・国民健康保険料→添付書類不要、自己申告にて可。 国民健康保険に加入していた年と社会保険に加入していた年が一部被っているという人も珍しくありません。そんな時は保険料を年末調整で控除するという方法がおすすめです。国民健康保険の保険料は意外と高額なので節税のためにも年末調整で控除すればお得です。 年末調整や確定申告で国民健康保険料の支払済額の確認書類が必要な場合は、「支払済額確認書」を交付します。 「保険料の支払済額の確認について(年末調整・確定申告他)」をご覧ください。 国民健康保険税については、年末調整や確定申告のとき、領収書や納付額証明書等の書類を添付する必要はありません。 ただし、国民年金の保険料および国民年金基金の掛金については、保険料等を支払ったことを証明する書類が必要です。 (保険会社が電子データを発行していない場合は、ハガキ等の書面を用意してください。), ↓ まだ届いていない!失くしてしまった!という方は、こちらの記事を参考にしてみてください。 保険料控除とは、その年に支払った保険料の一定額(または全額)が、保険料負担者のその年の所得から控除され、所得税と住民税が軽減される制度です。 ここでは、年末調整における保険料控除申告書の書き方に加えて、保険料控除の様々な […] 証明書の添付は不要. ▶年末調整(令和2年)基礎控除・配偶者控除等・所得金額調整控除申告書の記入例, (年末調整ソフト用) ②年末調整ソフト(※)に、住所・氏名等を入力し、保険会社等のHPからダウンロードした電子データをインポート(ハガキ等の書面の場合は手入力)して電子データを作成する, ※利用する年末調整ソフトの種類については、会社の指示に従って、決められたソフトで作成するようにしてください。国税庁が提供している年末調整ソフトはこちらからダウンロードが可能です。, また、マイナンバーカードを持っている方で、会社がマイナポータルと連携ができる年末調整ソフトを利用している場合は、複数の控除証明書のデータを一括で取得して連携させることができます。 (※毎月給与から差し引かれている場合は、証明書の添付は不要です。), また、勤務先が年末調整の電子化に対応していない場合は、今まで通り「令和2年分・給与所得者の保険料控除申告書」の「小規模企業共済等掛金控除」欄に払込金額を記入するか、国税庁の年末調整ソフト(無料)を利用して作成した「令和2年分・給与所得者の保険料控除申告書」を勤務先に提出する必要があります。, これまで、年末調整で住宅ローン控除を受ける場合(2年目から)は、「住宅ローン控除証明書」と「借入金の年末残高等証明書」を添付する必要がありましたが、令和2年の年末調整では、居住年が平成31年(令和元年)以後の場合のみ電子データで取得・提出することができますので、勤務先が年末調整の電子化に対応している場合は、データのまま勤務先に提出できるようになります。, つまり、居住年が平成30年以前の場合は、「住宅ローン控除証明書」と「借入金の年末残高等証明書」は電子データで取得・提出することができませんので、今まで通り書面(ハガキ等)で提出する必要があります。, 「住宅ローン控除証明書(電子データ版)」は、「e-Taxのメッセージボックス」または「マイナポータル連携」から取得することができるようになります。(※居住年が平成31年(令和元年)以後の場合), 勤務先が年末調整の電子化に対応していない場合は、今まで通り、住宅ローン控除申告書に必要事項を記入(または国税庁の年末調整ソフトに手入力→プリントアウト)してから、「住宅ローン控除証明書」と「借入金の年末残高等証明書」を添付して勤務先に提出してください。, 会社は、翌年1月31日までに「保険料控除証明書」を提出することを条件に、その申告書に記載された保険料で控除額を計算して良いことになっています。 介護保険の納付証明書は年末調整や所得税の申告に必要となります。介護保険は、公的な介護保険が一般的ですが平成24年1月1日以降では、民間の保険会社によってできた介護保険も控除の対象になりまし … 質問. 令和2年から年末調整の電子化に向けた取り組みが実施されますが、「親族関係書類」や「送金関係書類」は、電子データで取得・提出することができませんので、今まで通り書面で提出(提示)する必要があります。, 具体的な添付書類については、こちらの記事を確認することができますので、よろしければ参考にしてみてください。, 年の途中で転職をした方は、前職で発行された源泉徴収票(令和2年分)を現在の勤務先に提出してください。, 今年(令和2年)の年末調整で勤労学生を申告する場合は、学生証のコピーまたは、在学証明書を添付する必要があります。, 令和2年から年末調整の電子化に向けた取り組みが実施されますが、「学生証のコピー」や「在学証明書」は、電子データで提出することができませんので、今まで通り書面で提出(提示)するようにしてください。, また、勤務先が年末調整の電子化に対応していない場合は、今まで通り申告書に(手書き)記入するか、国税庁からリリースされている「年末調整ソフト」を利用して作成したデータをプリントアウトして提出する必要があります。, 「令和3年分・給与所得者の扶養控除等申告書」の「勤労学生」欄の記入方法については、こちらの記事で詳しく解説していますので、調べている方がいたら参考にしてみてください。, 令和2年分の年末調整から電子化に向けた取り組みが実施され、勤務先が年末調整の電子化に対応している場合と電子化に対応していない場合で手続きが異なります。, これまで保険会社や金融機関などからハガキ等の書面で送られてきた「生命保険料・個人年金保険料・介護医療保険料・地震保険料控除証明書」は、電子データで取得できるようになりました。, これを受け、今まで手書きで記入していた「保険料控除申告書」は、年末調整ソフト(※)で作成ができ、データのまま勤務先に提出できるようになります。 国民健康保険は、本来、証明書類の添付は必要ありませんが、会社によっては、年末調整で領収書などの提出を求めてくる場合があります。 家族の保険料を、実際に本人自身が支払うことが条件なので、その確認は必要になります。 ▶<年末調整>令和2年分・基礎控除申告書を年末調整アプリで作成する方法, (年末調整ソフト用) 最新年度分の国民健康保険税 (注)市税の滞納のない証明書などは取得できません。 利用方法. 「小規模企業共済掛金払込証明書(控除証明書)」についても、電子データで取得することができないため、今まで通り書面(ハガキ等)の「小規模企業共済掛金払込証明書(控除証明書)」を提出(提示)してください。 年末調整の書類の提出期限は会社によってさまざま。年1回のことなので控除が漏れてしまうことも。年末調整での控除のし忘れはいつまでに訂正できるのでしょうか。年末調整が間に合わなくても、最終的には確定申告をすれば控除ができます。どのぐらい前の分までさかのぼれるのでしょうか。 ただし、翌年1月31日までに証明書を提出しなかった場合は、年末調整の再計算をして、不足税額は2月1日以降に支給される給与から引かれることになりますので、紛失してしまった場合は、早めに再発行の手続きを取るようにしてください。, 今年(令和2年)から年末調整の電子化に向けた取り組みが実施されますが、勤務先が年末調整の電子化に対応していない場合は、今まで通り申告書に(手書き)記入するか、国税庁からリリースされている「年末調整ソフト」を利用して作成したデータをプリントアウトして提出する必要があります。, 下記では、今年(2020年)の年末調整で提出する申告書類の作成方法をまとめていますので、調べている方がいたら、ぜひ参考にしてみてください。, (年末調整ソフト用) 国民健康保険料. 年末調整で各種控除を受けるときには、申告書のほかに証明書の添付が必要なケースがありますが、今年(令和2年)の年末調整から電子化に向けた取り組みが実施されるため、「今まで通り、添付が必要なもの」と「添付が不要になったもの」があります。, そこで今回は、年末調整のときに会社へ提出する証明書類(令和2年版)について、本日税務署に行って確認してきましたので、よろしければ参考にしてみてください。, 「扶養控除等申告書」や「配偶者控除等申告書」で「非居住者である親族」に〇をつけた場合は、親族関係書類と送金関係書類を添付することになっています。 国民健康保険控除証明書はいつ届くのでしょうか。会社員の場合は社会保険料が給与から天引されるため、自分で把握している必要はありません。でも、自営業やフリーター、その年に転職している場合等は自分で国民健康保険に加入して納付するため、国民健康保険 具体的な手順は、次の①~③です。, ①保険会社等のHPから控除証明書等を電子データで取得(ダウンロード)する 国民健康保険料には控除証明書がありません。社会保険料控除を受ける場合には、年間に支払った金額を確定申告書に記入します。支払金額については、自治体から送られてくる納付額通知書などで確認します。 介護保険料 スポンサーリンク 2013年12月26日 昨日はクリスマスでした。 それはさておき、年末調整の計算もピークを過ぎました。 そこで今日は年末調整の社会保険料控除について。 保険料控除には基本的に証明書の添付が義務付けられて … 今年も年末調整の季節がきましたね。会社員の皆さんは通常「健康保険」や「厚生年金・共済組合」に入っているので、一般に「国民健康保険」や「国民年金」の支払いはありません。 ですが、以下のようなケースに当てはまる方は年末調整で社会保険料控除を受けることができます。 ここは案外アッサリです。 が、パパが会社員、ママが起業家(フリーランス)などの場合は該当するケースが多いので、気にしておきたいところです。 (妻が個人事業主だと、扶養に入ることを渋られることがあるのです・・・・) 社会保険料控除に使えるものは、厳密なルールを見ると、14種類もあるのですが (下の方なんて聞いたこともないような内容・笑) ここに記載するのは、おもに ◆国民年金の掛金 ◆国民健康保険の … ▶令和3年分・扶養控除等申告書を年末調整アプリで簡単に作成する方法, <令和2年分>給与所得者の基礎控除申告書(兼)配偶者控除等申告書(兼)所得金額調整控除申告書の作成方法(※令和2年から新しい様式になっています。), (手書き用) 納税者が自己又は自己と生計を一にする配偶者やその他の親族の負担すべき社会保険料を支払った場合には、その支払った金額について所得控除を受けることができます。これを社会保険料控除といいます。 控除できる金額は、その年に実際に支払った金額又は給与や公的年金から差し引かれた金額の全額です。 「社会保険料控除」とは、毎月支払っている年金保険料や健康保険料を所得から控除することができる制度です。年金保険料や健康保険料は年間で見るとかなりの金額となりますが、その全額が所得控除されることになります。控除の対象となる社会保険料は、健康保険、厚生年金などです。 【fp執筆】会社員なら税金のことは年末調整で済みますが、それでもイマイチ分からない方も極めて多いと言えます。特に転職などを挟み、自分で支払った国民健康保険料があるような場合、わずかでも周囲と違うことで分からなくなることが多いです。 【税理士ドットコム】お世話になって居ります。年末調整の生命保険料控除申告の件でご相談です。令和2年中に、国民年金保険、国民健康保険料の納付をしていたので申告したところ、会社から、国民年金保険料の分は、年金機構から届いている控除証明書の添付が必須だと言われました。 令和2年の年末調整の際に作成する「令和2年分 給与所得者の保険料控除申告書(以下、保険料控除申告書)」について、提出にあたってのポイントや用紙の構成、具体的な書き方をまとめました。従業員の方への申告書作成の参考資料としてご活用ください。 ▶年末調整アプリで「令和2年分・保険料控除申告書」を作成する方法, 今年(令和2年)の年末調整の際に、電子データで取得・提出できる証明書は、「保険料控除証明書(生命保険料(新・旧)、個人年金保険料(新・旧)、介護保険料、地震保険料)」「住宅借入金等特別控除証明書(居住年が平成31年以後のみ)」「年末残高等証明書(居住年が平成31年以後のみ)」です。, その他の書類については、今まで通り書面(ハガキ等)で提出(提示)する必要がありますので、注意してください。, 社内では主に社員と会社に関係する手続き、入社・退職時の年金、健康保険、雇用保険、年末調整、経理業務などを行なっています。, そこでこのサイトでは、社員と会社に関わる手続きについて、業務で実践した経験をもとに「とにかくわかりやすい記事」にこだわって情報を発信しています。, また、社内でよく質問される日常生活に欠かせない手続きについてもご紹介していますので、困ったことがあればいつでも“てつづきの美学”を訪れてください。. 年末調整で各種控除を受けるときには、申告書のほかに証明書の添付が必要なケースがありますが、今年(令和2年)の年末調整から電子化に向けた取り組みが実施されるため、「今まで通り、添付が必要なもの」と「添付が不要になったもの」があります。 サラリーマンは給与から厚生年金保険料が天引きされているため、通常は自ら国民年金保険料を払うことはありません。しかし学生時代の免除分を払った方や、家族の国民年金保険料を払っている方は、年末調整もしくは確定申告をすれば税金を安くすることができます。 確定申告や年末調整のために国民健康保険料の納付状況について知りたい。 回答 確定申告や年末調整において社会保険料控除の対象となる1年間(1月~12月)に納付された保険料額(還付された金額を除く)は、「納付済額のお知らせ」として翌年1月下旬に一斉に郵送します(無料)。 国民健康保険料は、確定申告や年末調整で社会保険料として控除の対象になります。その年に支払った納税者本人の保険料だけではなく、納税者が支払った生計を一にする配偶者や家族の国民健康保険料も控除の対象になります。忘れることなく申告するようにしてください。 毎年行われる年末調整と確定申告。その年のうちに払いすぎた税金を返してもらったり、支払いのたりていなかった税金を正しく支払うために行う手続きですね。 特に、税金の負担軽減につながる各種控除については正しく理解しておく必要があるでしょう。 ▶社会保険料(国民年金保険料)控除証明書が届かないときの対処法!, また、勤務先が年末調整の電子化に対応していない場合は、今まで通り「令和2年分・給与所得者の保険料控除申告書」の「社会保険料控除」欄に必要事項を記入するか、国税庁の年末調整ソフト(無料)を利用して作成した「令和2年分・給与所得者の保険料控除申告書」を勤務先に提出する必要があります。, 国民健康保険の場合は「保険料控除証明書」が発行されないため、基本的には添付書類は不要となっていますが、会社によっては国民健康保険の納付証明書や納付書の控えを添付する場合がありますので、会社の指示に従ってください。 私の勤務している会社では、税務署から「税務調査の際に確認することもある」ということで、国民健康保険の納付証明書や納付書の控えを添付してもらうよにしています。, 今年(令和2年)の年末調整で国民健康保険料(税)の控除を受ける場合は、「令和2年・給与所得者の保険料控除申告書」の「社会保険料控除」欄に手書きで記入するか、国税庁の年末調整ソフト(無料)を利用して作成した「令和2年分・給与所得者の保険料控除申告書」を勤務先に提出する必要があります。, 「令和2年・給与所得者の保険料控除申告書」の「社会保険料控除」欄の記入方法については、こちらの記事で解説していますので、よろしければ参考にしてみてください, 「小規模企業共済」や「個人型確定拠出年金(iDeCo)」の掛金控除を受ける場合は、小規模企業共済掛金払込証明書(控除証明書)を添付する必要があります。 年末調整で申告される場合は、国民健康保険料の支払い証明等の書類は添付する必要はありません。 ただし、提出先によっては必要な場合もございますので、提出先(勤務先等)へご確認ください。 (マイナポータルと連携していない保険会社もありますので、契約している保険会社HPも確認するようにしてください。), 今まで通り「書面」で申告する必要がありますので、「令和2年分・給与所得者の保険料控除申告書」に(手書き)記入(※)するか、国税庁からリリースされている「年末調整ソフト」を利用して作成したデータをプリントアウトして生命保険料控除証明書や地震保険料控除証明書等を添付して提出してください。, 令和2年から年末調整の電子化に向けた取り組みが実施されますが、「社会保険料(国民年金保険料)控除証明書」は、電子データで取得することができないため、今まで通り書面(ハガキ等)の「社会保険料(国民年金保険料)控除証明書」を提出(提示)してください。 (社会保険料「国民年金保険料」控除証明書の見本), 令和2年の「社会保険料(国民年金保険料)控除証明書」の発送は、今のところ11月初旬に予定されています。 ・国民健康保険:確定申告では添付書類不要だが、年末調整において必要書類を求められた場合は、領収証もしくは「納付済額確認書」(管轄の市区町村に確認)を添付 ・国民年金・国民年金基金:控除証明書(ハガキ)を添付。 Copyright (C) 2021 てつづきの美学 All Rights Reserved. 以前、職場で「母親の国民健康保険料(税)を自分が支払っているけど、年末調整のときに社会保険料控除の欄に記載していいの?」という質問を受けたことがあります。これから年末調整の時期を迎えますが、同じような疑問をお持ちの方もいると思います。